關(guān)于攀枝花市本級(jí)2015年財(cái)政預(yù)算調(diào)整情況的報(bào)告

 

關(guān)于攀枝花市本級(jí)

2015年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案的報(bào)告

2015年10月30日在攀枝花市第九屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第三十五次會(huì)議上
 市人民政府

 

主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員：

根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《中華人民共和國(guó)各級(jí)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)監(jiān)督法》和《攀枝花市人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)預(yù)算審查監(jiān)督暫行辦法》的規(guī)定，我向會(huì)議報(bào)告市本級(jí)2015年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案，請(qǐng)予批準(zhǔn)。

一、關(guān)于2015年1至9月預(yù)算執(zhí)行情況

1至9月，全市公共財(cái)政收入完成379,735萬(wàn)元，下降16.3%;政府性基金收入完成61,262萬(wàn)元，下降39.6%；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成424萬(wàn)元，下降1.4% ;社保基金收入完成126,986萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.2%。全市實(shí)現(xiàn)公共財(cái)政支出822,947萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.4%；政府性基金支出80,220萬(wàn)元，下降31.7%；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出440萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.8%;社保基金支出141,820萬(wàn)元,下降4.6%。

分級(jí)看，市本級(jí)公共財(cái)政收入完成179,618萬(wàn)元，下降11.2%；政府性基金收入完成12,313萬(wàn)元，下降52.3%；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成424萬(wàn)元，下降1.4%;社保基金收入完成104,578萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.2%。市本級(jí)實(shí)現(xiàn)公共財(cái)政支出334,045萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.8%；政府性基金支出33,710萬(wàn)元，下降19.3%；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出440萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.8%;社保基金支出128,403萬(wàn)元,下降3.7%。

縣區(qū)公共財(cái)政收入完成200,117萬(wàn)元，下降20.3%；政府性基金收入完成48,949萬(wàn)元，下降35.3%;社保基金收入完成22,408萬(wàn)元,增長(zhǎng)47.1%。縣區(qū)實(shí)現(xiàn)公共財(cái)政支出488,902萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.6%；政府性基金支出46,510萬(wàn)元，下降38.5%;社保基金支出13,417萬(wàn)元，下降12.3%。

今年以來(lái)，面對(duì)嚴(yán)峻的財(cái)政收入形勢(shì)，各級(jí)各部門采取了很多積極有效的措施，盡最大努力組織財(cái)政收入，但經(jīng)濟(jì)下行的壓力超出預(yù)期，已經(jīng)難以完成既定的目標(biāo)，需要對(duì)2015年市本級(jí)財(cái)政預(yù)算進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。

二、關(guān)于2015年市本級(jí)財(cái)政預(yù)算調(diào)整的影響因素

從2015年1至9月預(yù)算執(zhí)行情況和全年的收支形勢(shì)研判，經(jīng)濟(jì)下行、政策變化等因素對(duì)收支預(yù)算的執(zhí)行帶來(lái)了較大的沖擊，主要有以下幾個(gè)方面。

（一）經(jīng)濟(jì)下行造成短收，需要相應(yīng)調(diào)整預(yù)算

進(jìn)入2015年以來(lái)，宏觀經(jīng)濟(jì)下行對(duì)攀枝花的影響進(jìn)一步加深，市級(jí)財(cái)政收入大幅下降，主要原因?yàn)椋?B style="mso-bidi-font-weight: normal">一是由于資源類產(chǎn)品價(jià)格大幅下跌，鋼鐵、煤炭行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩，企業(yè)效益普遍下滑，繳納的稅收大幅下降。二是房地產(chǎn)市場(chǎng)低迷，商品房庫(kù)存量較大，房地產(chǎn)相關(guān)稅費(fèi)對(duì)財(cái)政的貢獻(xiàn)率明顯減弱。三是落實(shí)鐵礦石資源稅征收比例下調(diào)、營(yíng)業(yè)稅起征點(diǎn)上調(diào)、契稅稅率下調(diào)等各項(xiàng)結(jié)構(gòu)性減稅政策，直接造成財(cái)政政策性減收。四是在去年的收入中，土地增值稅、耕地占用稅以及契稅等均含有大量的一次性因素，墊高了財(cái)政收入基數(shù)。五是因企業(yè)效益下滑，資金周轉(zhuǎn)困難，參保企業(yè)出現(xiàn)欠繳社會(huì)保險(xiǎn)基金的情況,加之國(guó)家下調(diào)了失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)等繳費(fèi)比例，致使社會(huì)保險(xiǎn)基金收入大幅短收。

綜合來(lái)看，2015年市級(jí)公共財(cái)政收入預(yù)計(jì)完成250,900萬(wàn)元，比年初預(yù)算短收40,000萬(wàn)元；政府性基金收入預(yù)計(jì)完成34,000萬(wàn)元,比年初預(yù)算短收20,000萬(wàn)元；社保基金收入預(yù)計(jì)完成147,814萬(wàn)元, 比年初預(yù)算短收27,225萬(wàn)元。需要匯報(bào)的是，上述公共財(cái)政收入和政府性基金收入短收部分分別為稅收收入和土地出讓金收入。

（二）債券安排引起財(cái)力變化，需要相應(yīng)調(diào)整預(yù)算

按照《預(yù)算法》及《四川省人民政府關(guān)于印發(fā)四川省政府性債務(wù)管理辦法的通知》要求，地方政府債券應(yīng)納入預(yù)算管理。經(jīng)省財(cái)政廳核定，2015年市本級(jí)地方政府債券總額為163,400萬(wàn)元，其中，新增債券32,700萬(wàn)元，主要用于保障地方重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)；置換債券130,700萬(wàn)元，全部用于償還政府性債務(wù)本金。上述納入公共預(yù)算管理的一般債券為139,000萬(wàn)元，納入政府性基金預(yù)算管理的專項(xiàng)債券24,400萬(wàn)元。這些債券的安排使得市本級(jí)財(cái)力發(fā)生了變化，應(yīng)對(duì)預(yù)算作相應(yīng)調(diào)整。

（三）彌補(bǔ)財(cái)政收支缺口，需要相應(yīng)調(diào)整預(yù)算

一方面，為了有效盤活財(cái)政存量資金，彌補(bǔ)因財(cái)政短收形成的收入缺口，市級(jí)加大了對(duì)預(yù)算單位結(jié)余資金的清理力度。2015年，已清理盤活財(cái)政存量資金35,000萬(wàn)元，需通過(guò)調(diào)入的方式，納入公共財(cái)政預(yù)算內(nèi)統(tǒng)籌安排使用。另一方面，根據(jù)2014年市本級(jí)財(cái)政決算辦理情況，公共財(cái)政預(yù)算凈結(jié)余資金共計(jì)5,278萬(wàn)元。按照相關(guān)規(guī)定，可動(dòng)用公共財(cái)政凈結(jié)余5,000萬(wàn)元（含2012年及以前年度凈結(jié)余1,290萬(wàn)元），用于彌補(bǔ)收支缺口。

三、關(guān)于調(diào)整市本級(jí)財(cái)政預(yù)算的建議

（一）公共財(cái)政預(yù)算

1.收入預(yù)算調(diào)整。調(diào)減2015年市本級(jí)公共財(cái)政收入預(yù)算40,000萬(wàn)元。調(diào)整后，市本級(jí)公共財(cái)政收入預(yù)算由市九屆人大四次會(huì)議通過(guò)的290,900萬(wàn)元調(diào)整為250,900萬(wàn)元。

2.財(cái)力變化情況。品疊調(diào)入公共財(cái)政預(yù)算資金35,000萬(wàn)元、動(dòng)用公共財(cái)政凈結(jié)余5,000萬(wàn)元、納入公共財(cái)政預(yù)算管理的地方政府一般債券收入139,000萬(wàn)元、公共財(cái)政收入短收40,000萬(wàn)元等因素后，市本級(jí)公共財(cái)政財(cái)力增加139,000萬(wàn)元。

3.支出預(yù)算調(diào)整。根據(jù)市本級(jí)公共財(cái)政財(cái)力的變化情況，按照“量力而行、收支平衡”的原則，對(duì)2015年市本級(jí)公共財(cái)政總支出預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。具體為：

（1）調(diào)增市本級(jí)公共財(cái)政支出預(yù)算22,100萬(wàn)元，其中：城市主干路魚塘連接線工程3,634萬(wàn)元；炳三區(qū)F線道路工程3,500萬(wàn)元；主城區(qū)中小學(xué)建設(shè)項(xiàng)目3,000萬(wàn)元；大梯道等市區(qū)亮化工程2,023萬(wàn)元；2015年國(guó)省干線公路大中修工程2,000萬(wàn)元；成昆鐵路峨眉至米易段擴(kuò)能改造1,908萬(wàn)元;2015年消防設(shè)施購(gòu)置1,500萬(wàn)元；其他項(xiàng)目4,535萬(wàn)元（詳見(jiàn)附件1）。

（2）新增市本級(jí)地方政府一般債務(wù)還本支出為116,900萬(wàn)元,其中：償還攀商行貸款本金46,060萬(wàn)元; 償還國(guó)開行貸款本金29,633萬(wàn)元;償還建行貸款本金14,560萬(wàn)元; 償還2014年及以前年度地方政府債券本金13,650萬(wàn)元; 償還交通銀行貸款本金4,000萬(wàn)元；償還外國(guó)政府貸款本金3,961萬(wàn)元;償還中國(guó)銀行貸款本金1,600萬(wàn)元,償還其他金融機(jī)構(gòu)債務(wù)本金3,436萬(wàn)元（詳見(jiàn)附件2）。

調(diào)整后，2015年市本級(jí)公共財(cái)政總支出預(yù)算由市九屆人大四次會(huì)議審查通過(guò)的455,546萬(wàn)元，調(diào)整為594,546萬(wàn)元，其中：公共財(cái)政支出為477,646萬(wàn)元;地方政府一般債務(wù)還本支出為116,900萬(wàn)元。

（二）政府性基金預(yù)算

1.收入預(yù)算調(diào)整。調(diào)減2015年市本級(jí)政府性基金收入預(yù)算20,000萬(wàn)元。調(diào)整后，市本級(jí)政府性基金收入預(yù)算由市九屆人大四次會(huì)議通過(guò)的54,000萬(wàn)元調(diào)整為34,000萬(wàn)元。

2.財(cái)力變化情況。品疊納入政府性基金預(yù)算管理的地方政府專項(xiàng)債券收入24,400萬(wàn)元和政府性基金收入短收20,000萬(wàn)元后，市本級(jí)政府性基金財(cái)力增加4,400萬(wàn)元。

3.支出預(yù)算調(diào)整。根據(jù)政府性基金財(cái)力變化情況，對(duì)2015年市本級(jí)政府性基金總支出預(yù)算進(jìn)行調(diào)整，具體為：

（1）調(diào)減國(guó)有土地使用權(quán)出讓金安排的支出20,000萬(wàn)元，相應(yīng)減少對(duì)應(yīng)安排的土地開發(fā)支出。

（2）調(diào)增市本級(jí)政府性基金支出預(yù)算10,600萬(wàn)元，用于成昆鐵路米易至攀枝花段擴(kuò)能改造工程。

（3）新增市本級(jí)地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出13,800萬(wàn)元，分別用于償還國(guó)開行貸款本金6,250萬(wàn)元、攀商行貸款本金4,830萬(wàn)元、其他金融機(jī)構(gòu)債務(wù)本金2,720萬(wàn)元（詳見(jiàn)附件1、附件2）。

調(diào)整后，2015年市本級(jí)政府性基金總支出預(yù)算由市九屆人大四次會(huì)議審查通過(guò)的60,000萬(wàn)元，調(diào)整為64,400萬(wàn)元。其中：政府性基金支出為50,600萬(wàn)元;地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出為13,800萬(wàn)元。

對(duì)于因政府性基金收入短收造成的支出缺口，市政府將通過(guò)調(diào)整支出結(jié)構(gòu)、壓縮項(xiàng)目支出額度、延緩部分項(xiàng)目支出等措施加以解決。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算

從目前國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況看，預(yù)計(jì)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的收支均能完成年初目標(biāo)。因此，2015年市本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算不做調(diào)整。

（四）五況與（）（）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

1.收入預(yù)算調(diào)整。調(diào)增城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算2,208萬(wàn)元、調(diào)增城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入預(yù)算1,051萬(wàn)元、調(diào)減城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入預(yù)算8,715萬(wàn)元、調(diào)減工傷保險(xiǎn)基金收入預(yù)算8,037萬(wàn)元、調(diào)減失業(yè)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算12,726萬(wàn)元、調(diào)減生育保險(xiǎn)基金收入預(yù)算1,006萬(wàn)元,品疊上述增減因素后，2015年社保基金收入預(yù)算共計(jì)調(diào)減27,225萬(wàn)元。

調(diào)整后，2015年市本級(jí)社保基金收入預(yù)算由市九屆人大四次會(huì)議通過(guò)的175,039萬(wàn)元,調(diào)整為147,814萬(wàn)元。

2.支出及滾存結(jié)余預(yù)算調(diào)整。根據(jù)社保基金收入變化情況，按照“滾動(dòng)平衡”的原則，相應(yīng)調(diào)整社保基金支出及滾存結(jié)余預(yù)算。具體為：調(diào)增失業(yè)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算9,679萬(wàn)元、調(diào)增城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出預(yù)算1,046萬(wàn)元、調(diào)增生育保險(xiǎn)基金支出預(yù)算61萬(wàn)元、調(diào)減城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出預(yù)算200萬(wàn)元、調(diào)減城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出預(yù)算5,836萬(wàn)元、調(diào)減工傷保險(xiǎn)基金支出預(yù)算2,140萬(wàn)元,品疊上述增減因素后，2015年社保基金支出預(yù)算共計(jì)調(diào)增2,610萬(wàn)元；對(duì)于因收入短收和新增支出形成的社保基金支出缺口29,835萬(wàn)元，將通過(guò)動(dòng)用滾存結(jié)余的方式予以彌補(bǔ),相應(yīng)調(diào)減社保基金滾存結(jié)余預(yù)算29,835萬(wàn)元。

調(diào)整后，2015年市本級(jí)社保基金支出預(yù)算由市九屆人大四次會(huì)議通過(guò)的183,725萬(wàn)元,調(diào)整為186,335萬(wàn)元。2015年市本級(jí)社保基金滾存結(jié)余預(yù)算由176,647萬(wàn)元調(diào)整為146,812萬(wàn)元。

上述調(diào)整，請(qǐng)本次常委會(huì)會(huì)議審查批準(zhǔn)。此外，由于下階段中央、省將出臺(tái)一系列“穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)”的財(cái)稅政策，加之各種突發(fā)事件帶來(lái)的不確定因素，將對(duì)全年預(yù)算執(zhí)行產(chǎn)生一定影響。因此，請(qǐng)市人大常委會(huì)批準(zhǔn)市政府根據(jù)各項(xiàng)政策及市本級(jí)財(cái)力的變化情況組織預(yù)算執(zhí)行，市政府將在適當(dāng)時(shí)機(jī)向人大常委會(huì)報(bào)告。

主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員，今年市級(jí)財(cái)政運(yùn)行十分困難，實(shí)現(xiàn)收支平衡壓力十分巨大，為此，我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督支持下，堅(jiān)定信心、共克時(shí)艱，為促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展而努力奮斗。